稅務(wù)局喊你隨機(jī)抽查？假的

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“稅務(wù)稽查部門(mén)”通過(guò)QQ平臺(tái)通知隨機(jī)抽查工作？

“公司老總”聯(lián)系財(cái)務(wù)配合檢查？

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到底發(fā)生了什么？

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故事是這樣的

陳女士是廈門(mén)某公司財(cái)務(wù)人員，2021年6月14日在公司座機(jī)接到一個(gè)自稱思明稅務(wù)的電話，讓陳女士添加稅務(wù)局“李主任”的QQ。陳女士添加完之后，“李主任”便在QQ中發(fā)了一份《關(guān)于2021稅務(wù)稽查隨機(jī)抽查工作的通知》給陳女士，要求陳女士按通知的要求提供相關(guān)的信息，稅務(wù)部門(mén)會(huì)于下周到陳女士公司進(jìn)行抽查。由于去年思明稅務(wù)也有對(duì)公司進(jìn)行隨機(jī)抽查，所以陳女士就沒(méi)有懷疑，開(kāi)始著手準(zhǔn)備相關(guān)材料。

當(dāng)天下午，陳女士發(fā)現(xiàn)自己被人拉進(jìn)了一個(gè)QQ群，群里有江蘇總公司老板“張總”和另外一個(gè)部門(mén)經(jīng)理“吳XX”，陳女士看到老板的名字就沒(méi)有在意，剛開(kāi)始“張總”和“吳XX”在聊家常，后“張總”問(wèn)陳女士是否有稅務(wù)人員與陳女士聯(lián)系，陳女士稱確有此事，“張總”便稱現(xiàn)在在開(kāi)會(huì)無(wú)法接聽(tīng)電話，然后詢問(wèn)陳女士公司的銀行卡余額，稱需要從公司轉(zhuǎn)一筆款出去，還提供了卡號(hào)，只是因當(dāng)天出納沒(méi)上班，所以要等到第二天。

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6月15日上午，陳女士找出納制單，這時(shí)出納詢問(wèn)了陳女士轉(zhuǎn)賬的原因，聽(tīng)了陳女士的訴說(shuō)，出納提醒陳女士可能是詐騙，讓陳女士趕緊與稅務(wù)部門(mén)咨詢并與真實(shí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行核實(shí)。

隨后，但陳女士電話聯(lián)系“張總”后，經(jīng)核實(shí)根本沒(méi)有轉(zhuǎn)賬匯款這回事，這才發(fā)現(xiàn)被騙。

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注意啦！

這是一種新型詐騙方式！

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詐騙分子通過(guò)獲取到的廈門(mén)本地企業(yè)信息，謊稱自己是稅務(wù)稽查干部，以“隨機(jī)抽查”為理由，讓企業(yè)立刻準(zhǔn)備好相關(guān)資料，并假冒公司高層輔以要求轉(zhuǎn)賬等。若企業(yè)防范意識(shí)不足，詐騙分子就會(huì)趁虛而入，利用企業(yè)害怕被“稽查立案”的忐忑心理和對(duì)財(cái)稅知識(shí)的欠缺，以補(bǔ)繳稅款為名獲利。

陳女士遭遇的是典型的冒充老總QQ針對(duì)財(cái)務(wù)人員的詐騙手法，但區(qū)別于以往的“客戶打貨款”“銀行年檢”等說(shuō)辭，騙子這次升級(jí)了詐騙手段，具體步驟如下：

1.“初見(jiàn)”——詐騙電話撥打公司座機(jī)謊稱是稅務(wù)局工作人員要稅務(wù)檢查，點(diǎn)名需要添加公司財(cái)務(wù)的QQ賬號(hào)，添加完成后，發(fā)送《關(guān)于稅務(wù)稽查隨機(jī)抽查工作的通知》并要求財(cái)務(wù)提供財(cái)務(wù)報(bào)表等公司信息。

2.“入群”——騙子將財(cái)務(wù)QQ拉進(jìn)含有假冒公司老總QQ號(hào)的QQ群，假老總在QQ群中先假裝詢問(wèn)財(cái)務(wù)“是否有稅務(wù)局的同志聯(lián)系財(cái)務(wù)”要求財(cái)務(wù)配合相關(guān)工作，以此讓財(cái)務(wù)人員對(duì)“老總”身份未多加懷疑。之后在群里繼續(xù)詢問(wèn)財(cái)務(wù)公司的財(cái)務(wù)狀況（銀行卡余額）等。

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3.“轉(zhuǎn)賬”——假老總在群里要求財(cái)務(wù)將一筆所謂的“往來(lái)款”轉(zhuǎn)賬到指定賬戶，從而最終實(shí)施詐騙。

稅務(wù)稽查正規(guī)流程

請(qǐng)了解一下

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1.稅務(wù)稽查部門(mén)是怎樣選擇“雙隨機(jī)一公開(kāi)”檢查對(duì)象的？

根據(jù)《推進(jìn)稅務(wù)稽查隨機(jī)抽查實(shí)施方案》（稅總發(fā)〔2015〕104號(hào)）方案規(guī)定：各級(jí)稅務(wù)局稽查部門(mén)將建立“稅務(wù)稽查隨機(jī)抽查對(duì)象名錄庫(kù)”和“稅務(wù)稽查隨機(jī)抽查執(zhí)法檢查人員名錄庫(kù)”。采取隨機(jī)抽查對(duì)象、隨機(jī)選派檢查人員的“雙隨機(jī)”方式實(shí)施檢查。

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2.稅務(wù)稽查部門(mén)將通過(guò)什么樣的方式告知被檢查對(duì)象呢？

稅務(wù)部門(mén)將通過(guò)電話聯(lián)系納稅人，表明身份后核對(duì)納稅人信息，約定時(shí)間、地點(diǎn)送達(dá)加蓋稅務(wù)部門(mén)公章的《稅務(wù)檢查通知書(shū)》等稅務(wù)文書(shū)，若直接送達(dá)有困難的，稅務(wù)部門(mén)將通過(guò)郵寄送達(dá)、公告送達(dá)等方式。收到稅務(wù)文書(shū)后，納稅人應(yīng)仔細(xì)核對(duì)企業(yè)信息、文書(shū)編號(hào)、公章等內(nèi)容，可聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行確認(rèn)。

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3.作為納稅人，如何辨別真假稅務(wù)部門(mén)雙隨機(jī)抽查工作呢？

在稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行稅務(wù)檢查時(shí)，將由兩名以上稅務(wù)檢查人員共同實(shí)施，并出示稅務(wù)檢查證和加蓋公章的《稅務(wù)檢查通知書(shū)》等紙質(zhì)文書(shū)。如未當(dāng)面出示上述相關(guān)證件和文書(shū)，僅電話、短信等途徑通知要求納稅人提供相關(guān)資料，納稅人有權(quán)拒絕提供。

來(lái)源｜反詐硬核力量